Как заполнить декларацию 3 ндфл стандартные вычеты на детей


Заполнение 3-НДФЛ на сайте ФНС при заявлении вычета за ребенка

Заполнение декларации 3-НДФЛ в Личном кабинете налогоплательщика в настоящий момент является самым быстрым и простым способом формирования указанной отчетности. Рассмотрим подробно, как заполнить 3 НДФЛ на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС) в режиме онлайн.

Пошаговая инструкция по заполнению 3-НДФЛ на сайте налоговой при заявлении стандартного вычета

Шаг 1. Переходим на официальный сайт ФНС в раздел «Личный кабинет налогоплательщика»:

Шаг 2. Указываем логин и пароль:

Примечание: подробно с порядком подключения личного кабинета можно ознакомиться здесь.

Шаг 3. Переходим в раздел «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» и выбираем пункт «Декларация по форме 3-НДФЛ»:

Шаг 4. Выбираем пункт «Заполнить/отправить декларацию онлайн»:

Примечание: для заполнения декларации в специальной программе выбираем второй пункт «Скачать программу для заполнения налоговой декларации».

Шаг 5. В появившемся окне нажимаем кнопку «Заполнить новую декларацию»:

Примечание: если декларация была заполнена в установленной на компьютер программе или на бланке, скачанном из Интернета, ее можно загрузить и направить уже в виде сформированного файла. Для этого необходимо выбрать «Направить сформированную декларацию».

Шаг 6. Выбираем год, за который будет заявляться вычет:

Шаг 7. В открывшемся окне вносим сведения о заявителе вычета и ИФНС, в которую направляется декларация.

Примечание: декларация на вычет сдается в инспекцию по месту постоянной регистрации (прописки по паспорту). Место жительства и место нахождения квартиры (если они отличаются от места прописки) в данном случае значения не имеют.

Если декларацию будет сдавать не заявитель вычета, а его представитель – это необходимо отразить во вкладке «Подписант»:

Шаг 8. На следующем этапе необходимо указать доходы, полученные в течение года (помесячно). Обратите внимание, что при заявлении вычета указываются доходы только по ставке 13% (за исключением дивидендов, облагаемых по аналогичной ставке):

Примечание: данные о доходах можно перенести из справки 2-НДФЛ, которая автоматически «падает» в ЛКН в середине-конце марта. Если вычет будет заявляться в начале года, справка 2-НДФЛ за прошлый год еще не успеет появиться в ЛКН и данные о доходах необходимо будет внести вручную.

Просмотреть или скачать 2-НДФЛ с ЭЦП можно в соответствующем разделе:

Шаг 9. После того, как доходы будут внесены в форму, в самом низу страницы необходимо поставить галочку напротив строки “Расчет стандартных вычетов вести по этому источнику”.

Шаг 10. Переходим к выбору вида вычета. Во вкладке “Стандартные” ставим галочку напротив строки “Предоставить стандартные налоговые вычеты”. Затем указываем количество детей.

Примечание: если в течение года количество детей не менялось, то указываем их общее число, не снимая галочку “не менялось на протяжении года”, если в течение года количество детей изменилось – снимаем галочку и заполняем дополнительно блок “Детализированные сведения (по месяцам)”: Обратите внимание, что в одной декларации одновременно можно заявить все виды вычетов: за обучение и лечение, стандартные за детей, а также при продаже имущества.

Шаг 11. После внесения сведений заполнение декларации заканчивается. Ее можно скачать и экспортировать. В завершении нажимаем «Сформировать файл для отправки».

Примечание: в данном разделе можно также заполнить в режиме онлайн заявление на возврат НДФЛ. Обратите внимание, что заполнить указанное заявление, а также декларацию 3-НДФЛ, можно только при наличии электронной подписи, получить ее можно также в ЛКН.

После того, как вы будете перенаправлены на страницу получения ключа проверки подписи, необходимо будет выбрать место хранения: на вашем компьютере (для этого необходимо установить соответствующее программное обеспечение) или в системе ФНС.

Примечание: если вы не желаете дополнительно устанавливать программное обеспечение и тратить на это время – выберете 2 пункт:

Шаг 12. На завершающем этапе необходимо будет добавить к декларации и заявлению на возврат документы, подтверждающие право на вычет:

После того, как декларация вместе с пакетом документов будет направлена в ИФНС, появится статус «Обрабатывается»:

После принятия декларации налоговым органом на проверку, в разделе «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы» на странице «Декларация по форме 3-НДФЛ» изменится ее статус на «Зарегистрирована в налоговом органе».

Данный статус означает, что в отношении представленной декларации начата камеральная проверка.

Обратите внимание, что после того, как ИФНС внесет декларацию в базу знаний во вкладке «Переплата/Задолженность» появится сумма переплаты в размере заявленного вычета. При этом фактически данной переплаты нет, она пока не подтверждена налоговым органом и отражена в ЛКН только исходя из данных, указанным вами в декларации. Если при проверке ИФНС откажет в вычете данная сумма переплаты «уйдет» из ЛКН.

pro-vychety.ru

Заполняем 3-НДФЛ в программе Декларация, если есть дети

Добавить информацию о наличии детей в декларацию 3-НДФЛ необходимо в двух случаях:

  • Если есть дети, а на предприятии, где гражданин работает, не был начислен стандартный налоговый вычет, полагающийся для каждого родителя. В этом случае можно заполнить декларацию 3-НДФЛ, указать все необходимые данные и вернуть полагающиеся деньги;
  • Работодатель начислил работнику полагающиеся детские вычеты, и они отображаются в справке 2-НДФЛ. Чтобы заполнить правильно декларацию 3-НДФЛ, необходимо перенести все данные в новый документ.

Следует разобрать две ситуации, о которых было сказано выше. Первый случай: в справке 2-НДФЛ указаны вычеты на ребенка, то есть работодатель предоставил полагающуюся стандартную льготу.

Эти числа можно найти в справке 2-НДФЛ в Разделе 4 – там, где указываются стандартные, социальные, инвестиционные и имущественные налоговые вычеты. В данном примере отображаются два детских вычета с кодами 114 и 115. Это вычеты на первого и второго ребенка.

Теперь следует перейти в программу «Декларация» 3-НДФЛ. В раздел «Доходы, полученные в Российской Федерации» заносится название предприятия и обязательно ставится галочка, что расчет стандартных вычетов необходимо вести по этому источнику.

После этого заносятся все доходы помесячно; это важно, если начисляются детские вычеты. Итоговые суммы по источнику выплат заносятся справки 2-НДФЛ.

Если работодатель предоставляет стандартные вычеты на ребенка, общая сумма дохода и облагаемая сумма дохода не будут равны, то есть числа будут разные.

При этом первую цифру программа посчитает самостоятельно: она сложит все доходы, которые были в течение 12 месяцев в году. Облагаемая сумма дохода заносится из справки 2-НДФЛ вручную.

Соответственно, указывается сумма налога исчисленная и удержанная.

После этого нужно перейти ко вкладке «Вычеты». Здесь есть несколько подвкладок, в которые можно заносить данные в случае предоставления стандартных, социальных, имущественных и инвестиционных вычетов.

Здесь рассматривается первая вкладка – «Стандартные». Ставится галочка, что необходимо предоставить стандартные вычеты.

Далее – галочка в строке, что количество детей в этом году не изменилось и составило, к примеру, 2 человека (как было и в прошлом году).

Теперь нужно посмотреть результат: все ли правильно получилось. Стандартный налоговый вычет на ребенка отображается на листе Е1.

Можно сравнить данные со справкой 2-НДФЛ. Единственное отличие – здесь стандартные вычеты на всех детей суммируются. В справке 2-НДФЛ по каждому ребенку указано отдельное число, в справке 3-НДФЛ – сумма этих двух чисел.

По закону максимальное число, при котором детский вычет начисляется, равняется 350000 рублей. В справке можно увидеть, что общая сумма дохода не превышает эту цифру, поэтому стандартный вычет на детей будет предоставляться в течение всего года, то есть 12 месяцев. Теперь следует рассмотреть другую ситуацию: на работе не предоставили стандартный вычет, но при этом у гражданина есть дети. В этом случае в справе 2-НДФЛ в Разделе 4 никаких чисел не написано.

Как поступить в этой ситуации? В разделе «Доходы, полученные в Российской Федерации» делается все то же самое: заносятся данные предприятия, ставится галочка, что есть дети и желание получить расчет стандартных вычетов.

Далее заполняются все данные из справки 2-НДФЛ заносится общая сумма дохода и облагаемая, сейчас они равны, так как работодатель не учитывал полагающуюся льготу, а также заносятся суммы дохода исчисленная и удержанная.

Далее следует перейти на вкладку «Вычеты». Здесь ставится галочка о предоставлении стандартного вычета и указывается количество детей. Пусть есть один ребенок. Тогда ставится единица.

Что получается в результате? При переходе на лист Е1 можно увидеть число 7000 рублей.

Можно довериться программе или посчитать самостоятельно. На основании справки 2-НДФЛ получается, что в течение 5 месяцев доход гражданина не превысил максимально возможный порог в 350000 рублей.

Именно за эти 5 месяцев можно получить налоговую льготу на ребенка – 1400 рублей ежемесячно. Таким образом, при умножении 1400 рублей на 5 получается число 7000 рублей. Именно эта информация и отображена в декларации 3-НДФЛ.

Следует знать, как еще можно манипулировать количеством детей. Если, например, есть два ребенка, то в этом случае получается 1400 рублей на каждого. В результате остаются те же 5 месяцев, в которые доход не превысил максимального порога в 350000 рублей, но льгота в этот период предоставляется по 1400 рублей на каждого ребенка, в результате на двух детей будет получена льгота 14000 рублей.

Если цель декларации – возврат именно стандартного вычета, в этом случае можно в конце года получить на руки 13% от этой суммы. Это число, отображаемое в Разделе 1, составляет 1820 рублей.

Следует обратить внимание, что в первой вкладке может быть указано только два ребенка, так как именно на первых двух детей предоставляется налоговая льгота в 1400 рублей ежемесячно на каждого.

На каждого третьего ребенка предоставляется налоговый вычет в 3000 рублей, поэтому все остальные дети, начиная с третьего, заносятся отдельно. Если у гражданина, к примеру, четыре ребенка, в первой строке указывается два, еще два указывается во второй строке.

Если детей трое, но на первых двух вычет уже не положен, то есть им уже больше 18 лет и они не обучаются, в этом случае следует убрать галочку для первых двух детей. А для третьего ребенка указывается, что он один третий ребенок. В этом случае программа рассчитает все правильно.

Бывают ситуации, когда у гражданина рождается ребенок. В этом случае стандартный вычет на него предоставляется именно с месяца его появления на свет. Тогда будет необходимо указать, в каком месяце произошло это событие.

Например, ребенок родился в сентябре. В этом случае указывается этот месяц и каждый месяц до конца года ставится единица.

В данной ситуации налоговый вычет не предоставляется, он равен 0 рублей: все из-за того, что в течение 5 месяцев гражданин получил максимальную сумму 350000 рублей. Далее стандартный вычет на ребенка не предоставляется.

Если ребенок родился в марте, можно получить льготу на него за три месяца: март, апрель и май, то есть 1400 рублей следует умножить на три месяца, так как в первые два месяца ребенка еще не было.

Также можно манипулировать этими данными, если у гражданина есть дети-инвалиды (в этом случае также ставится галочка и выбирается количество детей); если гражданин – единственный родитель ребенка или второй родитель не получает налоговую льготу на работе, можно выбрать и такой вариант. В этом случае можно получить стандартный вычет на ребенка в двойном размере.

Если у гражданина есть право на другие налоговые вычеты (социальные – за обучение или лечение – имущественные и т.д.), в этом случае они добавляются в эту же декларацию, но информация об этом указывается на других вкладках. Тогда сумма НДФЛ к возврату будет значительно больше и будет суммироваться со стандартным вычетом на ребенка.

Следует помнить, что если работодатель не предоставил стандартного вычета, то есть он не отображен в справке 2-НДФЛ, а у гражданина есть несовершеннолетние дети, он должен самостоятельно воспользоваться льготой, заполнив декларацию 3-НДФЛ.

uropora.ru

Как получить стандартный налоговый вычет на ребенка (детей)

Вы можете получить вычет на детей в том случае, если у вас есть ребенок (дети) до 18 лет, или ребенок до 24 лет, который учится в каком либо учебном заведении по очной форме. Стандартный налоговый вычет на детей вы можете получать каждый месяц в течение года, то тех пор пока общая сумма вашего дохода не превысит планку в 280 000 рублей.

Полный перечень лиц, которые могут получить стандартный налоговый вычет указан в пунктах 1,2,4 статьи 218 Налогового Кодекса РФ.

Сумма стандартного вычета на ребенка зависит от количества детей и составляет:

  • За первого ребенка 1400 рублей
  • За второго ребенка 1400 рублей
  • За третьего и последующих детей 3000 рублей
  • Если ребенок-инвалид сумма составляет 3000 рублей

Причем количество детей считается независимо от возраста каждого ребенка (Допустим у вас 3 ребенка: дочери 27, сыновьям 14 и 17. В этом случае за первого ребенка (дочь) вы ничего не получаете, а за второго и третьего ребенка стандартный вычет будет составлять 1400 (за 2 сына) и 3000 (за 3 сына)

Пример: Вы получаете зарплату 25000 рублей, и у вас есть один ребенок. По нарастающей ваш суммарный доход за год приблизится к 280 000 только в декабре. А это значит что в течении 11 месяцев вы будете каждый месяц получать стандартный вычет на детей в размере 1 400 (т.к. ребенок один), и в сумме за год он составит 15 400 рублей (1400*11 мес.).

 

Причем если вы являетесь единственным родителем, то сумма стандартного налогового вычета на детей удваивается.

Так же при наличии общего ребенка у супругов, имеющих по ребенку от ранних браков - общий ребенок является третьим при исчислении вычета на детей.

 

Как получить стандартный налоговый вычет? Тут есть 2 способа

По месту работы. Всего-навсего нужно предоставить вашему работодателю, документы, подтверждающие ваше право на получение стандартного вычета на ребенка (как правило это свидетельство о рождении, или паспорт) и заявление на вычет. После чего работодатель будет удерживать с вас меньше налогов, по сравнению с тем когда к вам не применяется стандартный налоговый вычет на ребенка.

В налоговой инспекции, заполнив налоговую декларацию 3-НДФЛ предоставив там документы, которые подтверждают ваше право на стандартный налоговый вычет на ребенка. в этом вам поможет программа для заполнения 3-НДФЛ, а также представленные инструкции по заполнению.

deklaracia3ndfl.ru

Документы необходимые для получения стандартного налогового вычета для декларации 3-НДФЛ, если вычет не предоставлялся работодателем:

  • Заполненная декларация 3-НДФЛ
  • Заявление на налоговый вычет
  • Справка 2-НДФЛ по месту работы
  • Копия Свидетельства ИНН
  • Копия паспорта (Это необязательный документ при сдаче декларации, но есть случаи когда налоговый инспектор отказывается принимать декларацию
  • 3-НДФЛ без копии паспорта)
  • Копия трудовой книжки (тоже не входит в список обязательных документов, но лучше сделать)
  • Копии документов подтверждающие право на получение вычета на детей (ребенка):

Паспорт, св-во о рождении ребенка или св-во об усыновлении (удочерении)Если ребенок инвалид - справка об инвалидностиЕсли ребенок студент - справка о том что он очно обучается (на дневном отделении)

Свидетельство о регистрации брака между родителями

Если вы являетесь единственным родителем то документы на стандартный налоговый вычет необходимо дополнить одной из следующих копий документа:

  • Паспорт (доказывающий что родитель не в браке)
  • Св-во о смерти другого родителя
  • Решение суда о признании родителя безвестно-отсутствующим
  • Если же вы являетесь попечителем или опекуном дополнительно нужна копия документа о попечительстве либо опеки над детьми (ребенком)

deklaracia3ndfl.ru


Смотрите также