Налоговый вычет на стоматологические услуги


Налоговый вычет на стоматологические услуги - как его получить

Налоговый вычет на стоматологические услуги выгодная процедура, подразумевающая уменьшение размеров налогооблагаемой базы, которым хочет воспользоваться практически каждый третий налогоплательщик.

На сегодняшний день услуги стоматологии являются востребованными и стоят недешево. В связи с этим налоговая скидка на лечение подобного рода пользуется огромным спросом. О том, как ее получить, какие условия для этого необходимо выполнить, а также некоторые другие детали как раз и предлагаем обсудить в данной статье.

Налоговый вычет на стоматологические услуги

Вычет за услуги стоматологии – это возврат пациенту определенной части материальных средств, израсходованных ним на лечение. Однако данная компенсация, как правило, начисляется из средств государственного бюджета или, говоря другими словами, физическое лицо получает обратно, выплаченный ним ранее подоходный налог. Таким образом, чтобы вернуть НДФЛ в первую очередь нужно быть добросовестным налогоплательщиком.

ВНИМАНИЕ! Материальная компенсация, связанная с затратами по стоматологии, начисляется только в том случае, если учреждение, в котором лечился претендент на социальный вычет, обладает лицензией.

На какой закон следует ссылаться

Когда речь идет о получении компенсации за выплаты, связанные с лечением зубов, налогоплательщику стоит понимать, что он столкнулся с социальным видом вычета. В данную категорию также входит возврат подоходного налога за оплату образования, за благотворительные взносы, а также некоторые другие расходы.

Прочитать все о социальных налоговых скидках можно, открыв статью номер 219, которая расположена в Налоговом Кодексе Российской Федерации. Однако если физическое лицо интересуется конкретно вычетом по стоматологии, то он может смело переходить к ознакомлению с третьим пунктом данного законодательного акта.

Что нужно знать о налоговом вычете по стоматологии

Большинство физических лиц упускают возможность сократить размер своей налогооблагаемой базы по причине недостаточной осведомленности о своих правах на возврат НДФЛ за стоматологические услуги. В связи с этим рекомендуем взять во внимание следующую информацию:

  • За что начисляют вычет? Помимо медицинских услуг, которые непосредственно связаны с лечением зубов, налогоплательщик может вернуть деньги и за покупку различных медикаментов необходимых в процессе лечения, а также за расходы на определенное стоматологическое оборудование;
  • За чье лечение возвращают НДФЛ? Если налогоплательщик понес затраты, которые имеют отношение к оплате не собственного лечения зубов, а некоторых родственников, то он также имеет право на уменьшение налогооблагаемой базы. В данную категорию родственников входят дети, супруг/супруга, отец и мать.

Необходимо отметить, что за оплату далеко не всех стоматологических процедур и медикаментов, требуемых для данного процесса, физическое лицо может получить компенсацию. Претенденту на вычет стоит предварительно проверить есть ли данный вид расхода в Постановлении Правительства Российской Федерации, которое было введено в действие 19 марта 2001 года под номером 201.

Как рассчитать налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет за медицинские услуги, направленные на лечение зубов, рассчитывается достаточно тривиально. Чтобы узнать размер денежной компенсации налогоплательщику нужно произвести данную цепочку действий:

  1. Просуммировать расходы. Необходимо подсчитать общую сумму затрат. Например, если за последние три года физическое лицо оплатило протезирование зубов для отца, замену нескольких пломб для дочери, а также собственную имплантацию, то нужно подсчитать общую стоимость всех перечисленных расходов;
  2. Вычислить 13% от общей суммы расхода. Как уже говорилось ранее, материальная компенсация за лечение это возврат денег физическому лицу, которые были отданы ним на оплату подоходного налога. Поэтому так как НДФЛ снимается с доходов в размере 13%, то и получить претендент на вычет может не более 13% от затраты на лечение;
  3. Проверить лимит. Если общая сумма затрат превышает предельную сумму социальной налоговой скидки, размер которой равен 120 000 рублей, то налогоплательщику в данной ситуации начислят не более данной максимально допустимой цифры. Таким образом, даже за довольно внушительную сумму расходов получиться вернуть не больше 15 600 рублей.

Однако налоговый вычет стоматологии имеет одно исключение из правил, позволяющее физическим лицам несколько увеличить размер компенсации. Речь идет о виде лечения. То есть, если определенная медицинская услуга считается дорогостоящим видом лечебной терапии, то лимит на предельный вычет на нее не действует.

В документе, содержащем список стоматологических процедур одобренных законодательством для начисления вычета, прописано, какая услуга принадлежит к дорогостоящему типу лечения, а какая нет. Исходя из этого налогоплательщик при расчете, сможет четко понимать распространяется ли ограничение на размер вычета в случае осуществления данного вида расхода.

The YouTube ID of dbgIQGiCNzg?start=10&feature=oembed is invalid.

Возврат налога за стоматологические услуги

После того как претендент на социальную налоговую скидку полностью убежден в том, что ним соблюдены все условия и он имеет право на возврат подоходного налога за услуги стоматологии, можно начинать сбор документации.

Как известно, любой налоговый вычет требует предоставления двух таких основных документов, как декларация (причем обязательно заполненная на бланке 3-НДФЛ) и справка (выдается работодателем и оформляется по форме 2-НДФЛ).

Затем претендент на вычет за лечение зубов должен перейти к следующему шагу – сбору документов, непосредственно связанных с лечебной терапией. В данную группу входят такие документы:

  • Договор. Перед началом предоставления стоматологических услуг, как правило, доктор и пациент заключают соглашение, в котором зафиксированы все правила, условия и нюансы лечения. Налогоплательщику обычно выдают на руки копию данного документа;
  • Справка. После того как пациент полностью прошел курс лечения, стоматолог может выписать ему справку, подтверждающую то, что за лечение действительно была внесена плата, а также отображающую ее размер в рублях;
  • Платежная документация. Чтобы убедить налогового агента в том, что физическое лицо действительно понесло затраты, указанные в декларации, справки и договора мало. Нужны документы, свидетельствующие о факте оплаты. Как правило, это квитанции, различные чеки и другие бумаги подобного рода.

Когда нужно отдавать документы на проверку

Физические лица, которые хотят вернуть подоходный налог за лечение зубов, должны учитывать, что документацию на проверку в налоговую службу нужно отдавать не раньше, чем наступит следующий год, идущий после года оплаты налогоплательщиком услуг стоматологии.

Однако в то же время стоит не опаздывать с подачей бумаг, поскольку данный вид вычета имеет свой определенный срок давности, который равен три года. Таким образом, чтобы вернуть НДФЛ за лечение нужно, чтобы с момента его оплаты прошло не более трех лет.

Например, если налогоплательщик внес плату за имплантацию зубов в 2015 году, а хочет вернуть НДФЛ за оплату данной услуги в 2017 году, то он может спокойно это сделать, поскольку с 2015 года до настоящего момента времени прошло менее трех лет.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 350-44-92 (Москва)

+7 (812) 627-14-95 (Санкт-Петербург) 8 (800) 777-08-62 доб. 225 (вся Россия)

Это быстро и бесплатно!

grazhdaninu.com

Налоговый вычет на стоматологические услуги в 2016 году - Правовед.ru

Добрый день! Подскажите пожалуйста по вопросу о налоговых вычетах (13%). Я подала одну декларацию на вычет по обучению и на вычет по стоматологии, налоговая служба не принимает у меня декларацию ссылаясь на то, что в справках от стоматологической клиники стоит код услуги -01, если будет стоять 02 налоговая примет. В свою очередь стоматологическая клиника отказывается переделывать справки и указывать код услуги - 02, потому что номер стоматологических услуг -01. Так вот вопрос почему клиника отказывает, если налоговая соглашается на такое изменение? Какой налоговый вычет на стоматологические услуги?

Виктория Дымова

Сотрудник поддержки Правовед.ru

Похожие вопросы

  • Отказали в возврате налогового вычета по стоматологическим услугам 20 Марта 2016, 16:05, вопрос №1188010 1 ответ
  • Можно ли получить налоговый вычет на стоматологические услуги? 26 Октября 2015, 09:53, вопрос №1018970 1 ответ
  • Может ли муж подать на социальный налоговый вычет за оказание платных услуг в детском саду и школе, если оплачивала я? 13 Января 2017, 22:57, вопрос №1499243 8 ответов
  • Как получить налоговый вычет за платные услуги врачей 04 Апреля 2016, 21:40, вопрос №1207850 3 ответа
  • Налоговый вычет на образование, если услугу предоставил непосредственно ИП на УСН 07 Августа 2017, 15:15, вопрос №1717350 2 ответа

pravoved.ru

Получение налогового вычета

В стоматологическом лечении нуждается каждый третий Россиянин, но позволить качественные дорогостоящие материалы может не каждый. Лечить зубы все равно когда-нибудь придется, и сейчас мы рассмотрим, как это сделать с минимальными материальными потерями, но не совсем бесплатно. Первый вариант – это обращение в государственную поликлинику, где действительно вам могут пролечить зубы бесплатно. Хорошо ли то, что через некоторое время придется все переделывать, и уже хорошо на это потратиться, каждый сам для себя решает. Второй вариант – это лечение современными качественными стоматологическими материалами с гарантией в частной клинике. И здесь логический вопрос, как второй вариант может быть бюджетным? Если вы старательно выплачиваете налог 13%, тогда эти деньги к вам легко вернутся. Это социальный налоговый вычет на лечение зубов.

Если по страховому полису практически все стоматологические процедуры не могут выплачиваться, налоговый вычет доступен всем при лечении в любой стоматологической клинике. В таком случае качество лечения гарантировано, так как клиника получает оплату услуг в полном размере, а деньги вам возвращаются из бюджета, ваши собственные. Может ли быть бесплатное протезирование в Москве качественным?

Документы для получения налогового вычета в Лидерстом

Что необходимо для получения налогового вычета за лечение в клинике Лидерстом? Для этого следует подготовить некоторые документы. Собрать необходимый пакет документов вам помогут в клинике после лечения, потому наедине с непонятными условиями получение налогового вычета вы не останетесь.

Документы для получения социального налогового вычета:

  • Справка о доходах, которую получает работник от работодателя за 1 календарный год;
  • Договор с клиникой Лидерстом на оказание платных стоматологических услуг с кодом 2;
  • Платежные документы, справка о выплате;
  • Лицензия стоматологической клиники на оказание соответствующих услуг;
  • Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ.

Подробный список документов и образец оформления вы узнаете в клинике Лидерстом. Вы сразу узнаете, что такое бесплатное протезирование в Москве, и какие его последствия. Социальный налоговый вычет на лечение в клинике Лидерстом могут получить только налогоплательщики, то есть пенсионеры, и частные предприниматели не имеют права на возврат денег за дорогостоящие стоматологические услуги. Это не проблема, так как налоговый вычет на лечение зубов может получить родственник, и для этого нужно оформить все те же документы, только добавить бумаги, подтверждающие родство.

Получение налогового вычета — это возврат 13% от общей суммы лечения. Но здесь есть свои нюансы. Вы можете получить 13% от суммы, которая не превышает уплаченный налог за годовой доход и 120 000 рублей. То есть, если сумма лечения составила 200 000 рублей, а вы уплатили подоходный налог 10 000 рублей, тогда вы сможете получить не более 10 000 рублей, то есть те деньги, которые вы отдали государству в качестве налога.

Бесплатное лечение или налоговый вычет?

В чем преимущество получения части потраченных средств перед полностью бесплатным протезированием и иными видами лечения зубов в Москве?

  1. Все стоматологические материалы очень дорогостоящие и со временем только дорожают. Это необходимость качественного лечения, особенно протезирования и имплантации. В государственной клинике используют устаревшие материалы и технологии лечения, конечно, они не могут позволить хорошего материала, все же это бесплатное протезирование;
  2. Очень мало стоматологических услуг можно получить в Москве бесплатно, как протезирование или имплантацию, а если их и оказывают в государственной клинике, тогда позже придется еще больше потратиться, нежели при первом лечении в частной клинике. Это потому что долго прослужить и прижиться могут только дорогие материалы, и по-другому никак;
  3. Воспользовавшись бесплатными стоматологическими услугами в Москве вы берете ответственность на себя за возможные последствия. Жалобы на то, что пломба через несколько дней выпала будет бесполезной, вам только предложат обратиться в хорошую частную клинику.

Что нужно для получения НДФЛ в Москве?

Почти бесплатное протезирование или имплантация в Москве доступно не каждому. Безработный, получающий пособие по безработице, также не может получить вычет. Индивидуальные предприниматели, выплачивающие специальный налог и не имеющие какого-либо дохода, облагаемого по ставке 13%, как пенсионеры и безработные не получают возможности возврата средств за дорогостоящее лечение.

Для получения вычета должны быть соблюдены определенные условия:

  • Клиника, в которой было проведено дорогостоящее лечение, имеет лицензию, и в Лидерстом с этим проблем нет;
  • Все виды оказанных услуг имеются в перечне, утвержденном Постановлением правительства номер 201;
  • Социальный налоговый вычет на лечение может получить налогоплательщик по ставке 13%, выплаты по ставке 19% или 39% не учитываются.

Бесплатное протезирование в Москве – вернуть деньги за лечение зубов

Чтобы получить вычет за приобретение дорогих медикаментов, которые потребовались во время лечения в клинике Лидерстом, нужно представить документы, подтверждающие факт покупки и рецепт, по которому лекарство было приобретено. Это только при условии, что расходные материалы и медикаменты были необходимы в процессе лечения, а не пациент лично захотел купить какие-либо препараты. С этим проблем быть не может, так как в клинике Лидерстом во время оформления всех документов вам выдадут соответствующую справку, которая подтвердит важность использования приобретенного материала.

Социальный налоговый вычет на лечение зубов в клинике Лидерстом можно получить за детей, супруга или супругу, родителей и других родственников. После оформления всех документов можно идти в налоговую инспекцию по месту жительства, обязательно взяв с собой заявление на получение налогового вычета и правильно заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ.

Обратиться в инспекцию для получения налогового вычета на лечение зубов, протезирование в Москве можно в течение 3 лет. Это происходит следующим образом. Если в 2015 году было проведено лечение на сумму 300 000 рублей, а вернуть налоговый вычет вы решили уже в 2016 году, тогда можно смело оформлять документы, но учитывать что сумма вычета будет рассчитываться из оплаченного налога за 2015 год, то есть время оказания стоматологических услуг.

www.liderstom.ru


Смотрите также