Как вывести деньги из ооо легально


Как вывести деньги из ООО и не нарушить закон

Один из самых популярных вопросов, которым задаются практически все начинающие бизнесмены, – как вывести с расчетного счета деньги. И это вполне логичный вопрос, так как предприниматель сам заработал, заплатил налоги и теперь хочет забрать остаток себе. Просто взять и снять средства с расчетного счета не получится, однако законные способы обналичивания есть. Zaim.com в своей статье рассмотрит, как вывести деньги из ООО легально.

Итак, как уже стало ясно из изложенного выше, ответ на вопрос «можно ли вывести деньги из ООО», утвердительный, разберем разные варианты.

Вариант № 1. Вывести деньги через ИП

Предприниматели практикуют несколько способов вывода средств посредством ИП. Первый способ, это когда учредители открывают ООО и ИП. ИП оказывает услуги или поставляет товары «на бумаге» (или поставляет намного меньше, чем указано в документах, или по завышенной стоимости), а ООО переводит ему за это деньги. У ИП бухгалтерский учет проще, поэтому и деньги оттуда вывести легче.

Однако обращаем внимание, что один-два раза таким способом вывода денег воспользоваться еще можно, но если начать злоупотреблять, то налоговая заинтересуется подобными перемещениями средств. Тогда нужно будет отчитаться, где товары, которые поставило ИП, или доказать оказание услуг. Также если окажется, что ИП поставило, например, канцелярские ручки по цене самолета, то в таком случае предприниматель может попасть под статью «Мошенничество».

Второй способ использования ИП – это заключение с индивидуальным предпринимателем договора на оказание управленческих услуг. То есть учредитель не устраивается в ООО в качестве директора (наемного работника), а управляет обществом через аутсорсинг.

ИП выбирает в качестве системы налогообложения «Доходы», и с полученного дохода за управление ООО должно будет заплатить в бюджет только 6%, тогда как если бы оно получало зарплату в ООО, то должно было бы заплатить 13% НДФЛ. Но здесь стоит заметить, что необходимо будет заплатить все взносы в фонды. Однако общая сумма налогов и взносов окажется меньше, чем по трудовому договору.

Вариант № 2. Взять деньги в долг

Учредитель имеет право оформить заем в своей фирме, причем беспроцентный. Чисто теоретически, фирма может в будущем простить этот долг, однако при условии, что ООО стабильно получает прибыль и исправно платит налоги во все бюджетные и внебюджетные фонды. Также стоит отметить, если фирма простит долг собственнику, то он будет должен с прощенной суммы уплатить налог в размере 13%.

К такому способу не стоит прибегать часто, так как налоговая может заинтересоваться, почему учредитель имеет долг перед фирмой и не отдает его. Особенно, если речь идет о крупных суммах.

Вариант № 3. Заработная плата

Чтобы получать деньги, учредитель может устроиться на работу в свою фирму и начислять себе зарплату с премиями. Однако в этом случае придется заплатить НДФЛ в размере 13%, а также отчисления в различные фонды.

Вариант № 4. Взять деньги на хозяйственные нужды

ООО имеет право выдать директору до 100 тысяч рублей наличности на хозяйственные нужды. Многие предприниматели (владельцы небольших фирм) тратят эти деньги на личные нужды, а потом для отчета предоставляют липовые чеки. Заметим, что этот способ незаконный. Причем если речь идет о крупных суммах, а подтверждение, на что они были потрачены фирма не может предоставить, то вполне возможно, что будет возбуждено уголовное дело.

Вариант № 5. Выплата дивидендов

Это самый легальный способ. Поэтому если вы думаете, как учредителям ООО вывести деньги или как вывести деньги с расчетного счета ООО, лучше всего выбрать этот вариант.

Дивиденды представляют собой распределение прибыли ООО. Поэтому собственник может претендовать на дивиденды, если после уплаты всех налогов у фирмы остались средства, то есть прибыль.

Для того чтобы распределить дивиденды сначала необходимо рассчитать стоимость чистых активов и сравнить с размером уставного капитала. Если стоимость первых превышает размер второго, то выносится решение о распределении прибыли и выплате дивидендов.

С распределенной суммы собственник будет обязан заплатить 13% НДФЛ. Процедура распределения прибыли по закону должна проводиться не чаще чем раз в квартал.

Итак, мы рассмотрели способы, как вывести деньги из ООО. Как бы ни были привлекательными варианты 1, 2 и 4, лучше использовать третий или пятый способ, чтобы спать спокойно.

Zaim.com

zaim.com

Как вывести деньги из ООО?

Все финансовые операции в ООО должны иметь основание. В отличие от ИП в ООО деньги нельзя вывести обычным переводом. Руководитель компании имеет полный доступ ко всем финансовым операциям и может в любой момент вывести деньги. Другой вопрос, что все финансовые операции должны быть проведены в бухгалтерии и иметь основания для их применения. При любом снятии средств должна быть указана причина, в противном случае налоговая инспекция имеет право применить к компании штрафные санкции. Тем не менее, если учредителю срочно нужны деньги, он может воспользоваться выводом средств. Такое право ему предоставляет определенные пункты федерального закона об ООО. Рассмотрим несколько вариантов, как можно вывести деньги из ООО.

Перевести деньги на физ. лицо

Вывести деньги из ООО можно простым перечислением средств на физическое лицо. В этом случае с суммы будет удержан налог в виде 13%. Для перевода на физ. лицо у компании должно быть основание. Перевод можно осуществить за определенные услуги или выполненные работы. В этом случае, обязательно должен быть составлен акт проведенных работ. Проведенные работы в акте должны соответствовать деятельности компании, чтобы у налоговиков не возникали лишние вопросы.

Получение займа

Учредитель имеет возможность получить займ на любую сумму компании. Срок возврата займа действует без ограничений. На основании подписанного договора учредитель получает перевод средств на свой счет или получает наличными через кассу. Займ может быть выдать под абсолютно любой процент, в том числе и нулевой. Если сумма займа была выдана на минимальный процент, компания должна вычесть с учредителя НДФЛ.

Вывести деньги из ООО под отчет

Воспользоваться данным выводом средств может любой сотрудник, находящийся в штате компании. При этом он может взять только сумму, обозначенную как лимит, в договоре компании. В документе должны быть прописаны сроки возврата займа. Если выданный займ не был возвращен в срок, сотрудник обязан заплатить 13% НДФЛ, так как займ будет считаться доходом. Кроме того, компания начислить страховой взнос. Сумма в 13% может быть удержана с последующих доходов данного сотрудника.

Выплата дивидендов

Вывести деньги из ООО можно как дивиденды. Учредитель, после уплаты налогов, имеет право распоряжаться полученными дивидендами по своему усмотрению. Здесь действует одно очень важное условие – компания обязательно должна работать на прибыль. Дивиденды распределяются между учредителями, согласно их долям, прописанных в договоре. Налог с дивидендов составляет 9%. Если чистые активы ООО меньше суммы, прописанной как резервный капитал, выплата дивидендов осуществляться не будет.

Руководство

Если компания работает на прибыль, вывести деньги из ООО можно следующим путем. Провести рабочее собрание учредителей, на котором составить протокол о выплате дивидендов. На основании всех договоренностей составляется итоговый документ. В нем следует прописать периодичность и крайние сроки выплаты дивидендов. Обязательно следует учесть факт, при котором выплата дивидендов может быть прекращена в связи с уменьшением прибыли компании. Напоминаем, что налог с дивидендов составляет 9%.

Если учредитель взял займ в компании и не вернул его на протяжении 3 лет, бухгалтерия удержит с него НДФЛ с материальной выгоды. Займ, в этом случае будет признан доходом. Со счета учредителя будут списаны 35%, кроме того, он должен заплатить налог 13% как физическое лицо. Это самый дорогой способ вывода денег из ООО, так как при невозврате займа по истечению 3 лет, учредитель должен вернуть почти половину заемных средств.

Стоит помнить, что категорически запрещено проводить операции наличными средствами без квитанции или чека. При сдаче отчета в налоговую инспекцию за недостающую сумму, компания будет подвержена штрафным санкциям.

Часть своих расходов учредитель может перевести на компанию. Например, личный автомобиль учредителя может быть сдан в аренду. Составляется договор, в котором прописаны все расходы на его обслуживание, ремонт, бензин. Все затраты компании на данное авто должно быть оплачено по безналичному счету. Расходы на поездки, могут быть оплачены компанией. Составляется командировочный лист, в котором учредитель должен поставить печать об убытии и прибытии.

Покупки товаров и услуг также можно проводить через компанию, главное чтобы они подходили под её деятельность. Расходы могут быть внушительными по объемам при условии полной отчетности в виде квитанции или чека.

business-notepad.ru

Как правильно вывести деньги из ООО

Изначально ООО создается для получения прибыли. Деньги принадлежат компании, а не ее учредителям. Просто так деньги взять нельзя, как, например, в случае ИП.

Если деньги просто перевести на физическое лицо, то это будет считаться доходом, с которого нужно удержать 13%. Так же, для этого нужны основания. Например, за какие-то работы или услуги. Нужно будет предоставить акты выполненных работ.

Варианты

Можно взять деньги под отчет. Так же указывается на что. Эти деньги должны быть возвращены в сроки определенные учетной политикой компании. Обычно три месяца. Это можно делать на бумаге, в один день пришли и тут же опять выдали. Фактически не внося деньги. Но, здесь не выведешь больших сумм, так как появятся вопросы у налоговиков. Если в срок деньги не вернуть, это будет считаться доходом.

Такой вариант, как официальная зарплата. То же нет смысла указывать очень большие суммы, так как из этих денег в качестве налогов придется отдать почти половину.

Хороший вариант, это переложить часть своих расходов на фирму. Например, автомобиль. Можно составить договор аренды на небольшую сумму и прописать в этом договоре, что все расходы на ремонт, содержание и бензин несет фирма. Нужно только оплачивать по безналу все работы по этой машине, с предоставлением актов выполненных работ, а так же перечислять деньги на топливные карты.

Поездки, так же может оплачивать фирма. Это оплата проезда, проживание, командировочные до 700 рублей в сутки. Нужно только поставить печать организации о прибытии и убытии на командировочное удостоверение.

Часть покупок так же имеет смысл провести через фирму. Только здесь нужно хорошо подумать, так как эти расходы должны каким-то образом подходить под деятельность фирмы. Иначе налоговая их может не принять.

Все эти расходы могут составлять значительные суммы, главное, что бы были в наличии все отчетные документы: чеки, квитанции, акты выполненных работ, договора.

Дивиденды 

По итогам года фирма должна получить прибыль. Дальше нужно будет уплатить все налоги и оставшаяся часть денег, это и есть деньги, на которые учредители имеют полное право. Это дивиденды. Они делятся между всеми учредителями ООО пропорционально их долям в компании. С них уплачивается налог 9%. Теми деньгами, которые остались уже можно распоряжаться как угодно, ни перед кем не отчитываясь.

Через фирму

Еще два слова хотелось бы сказать об обналичке денег через фирмы. Этот метод так же используется. Например, оптово-розничная компания имеет наличный оборот. Вы ей перечисляете, за что-то деньги и вам возвращают эту сумму за вычетом процентов наличными деньгами. Но здесь нужно смотреть, что бы фирма была не однодневка. Она обязательно должна платить налоги с вашей сделки, иначе в расходы эти операции не пройдут. Если встанет вопрос о возврате НДС, то здесь будет отказ. Да и элементарно, деньги могут не вернуть. То есть, речь идет о проверке контрагента.

laudator.ru

Как легально вывести деньги из ООО

Как легально вывести деньги из ООО#Налоги@biz_rubl #Видео@biz_rublПолучать прибыль всегда приятно. Особенно тогда, когда вы заработали их честным трудом. В таком случае первым порывом является покупка какого-то гаджета или поездка в другую страну. Однако действующее законодательство не позволяет свободно потратить заработанные средства. Из этой статьи вы узнаете, как легально вывести деньги из ООО. Чаще всего бизнесмены открывают ИП или ООО. Налоговый кодекс позволяет индивидуальным предпринимателям распоряжаться своими средствами свободно, однако в обществе с ограниченной ответственностью гораздо сложнее получить выручку на руки. Дело в том, что прибыль в таком предприятии принадлежит компании, а не её учредителям.Другими словами, в ООО заработанными средствами распоряжается юридическое, а не физическое лицо. Даже если на этом предприятии работает всего один человек, который одновременно является директором, бухгалтером и уборщиком, у него нет оснований просто взять и потратить прибыль компании. Такое право имеют только ИП. Однако следует быть осторожными ­— при снятии более 600 тысяч рублей банки отправляют уведомление в финансовый мониторинг.Таким образом, если вы индивидуальный предприниматель, то можете тратить прибыль компании по своему усмотрению. Но при этом следует помнить, что за долги вы отвечаете своим имуществом. Что касается общества с ограниченной ответственностью, то оно несёт ответственность только имуществом компании.Поэтому возникает вопрос: как легально вывести деньги из ООО?Для этого рекомендуется использовать зарплату, займы, дивиденды и другие способы, которые мы рассмотрим в этой статье.Благодаря этому вы сможете защитить своё имущество в случае банкротства компании.Рассмотрим пример. Прибыль ООО за месяц составила 220 000 рублей. Как легально вывести наибольшую сумму в свой карман?Вывести через зарплатуСамый простой способ ­— выплатить себе зарплату. Стоит отметить, что государство только поддержит такое решение: вы официально работаете, а у него появляется возможность удержать 13% НДФЛ, 2,9% — страховка в случае потери нетрудоспособности, 5,1% — страховка от недугов (ФФОМС) и 22% отправятся в Пенсионный фонд. В результате вы на руки получите 147 400 рублей. Давайте проверим расчёты:     зарплата по договору — 147400/(87*100)=170000;    остальные налоги — 170000*(0,22+0,029+0,051)=50000;    170000+50000=220000. Заем у компанииДля срочного вывода средств отлично подойдёт заём у компании. Для этого вам нужно оформить договор займа с процентом. Благодаря этому вы снимете с себя все риски, которые связаны с получением экономической выгоды. В таком случае НДФЛ составляет 35% для граждан РФ и 30% — для иностранцев.Также этот метод можно использовать для регулярного вывода. После перевода денег на счёт общества по договору процентного займа вы будете получать прибыль в виде процентов за использование средств. При этом размер процента можно установить самостоятельно. Предположим, вы отдаёте 220 тысяч рублей под 20% годовых. В конце года за использование средств вы получите 44 тысячи рублей, что составляет 3666 рублей каждый месяц. Фиктивная сделкаСразу стоит отметить, что этот способ получения прибыли является незаконным. В таком случае общество заказывает услугу у какой-то компании. Эта фирма выставляет счёта, а ООО их оплачивает. Но на самом деле работа выполняется частично или вовсе не предоставляется. При этом компания, оказывающая услугу, получает процент за участие в сделке.Предположим, вы заказали создание сайта на 220 000 рублей. Фирма, которая будет выполнять заказ, является юридическим лицом, поэтому платит УСН 6% (13200 рублей). Но на самом деле сайт был сделан школьником, который взял готовый шаблон в интернете, немного его переделал и получил за это 5500 рублей. Таким образом осталось 201300 рублей.После этого общество получает деньги с комиссией (предположим, 5%). В результате вы получите не 170000 (как если бы выводили зарплату), а 191235 рублей. Однако такой метод имеет минимум три подводных камня.Во-первых, некоторые компании имеют фиктивную регистрацию и не возвращают деньги. Во-вторых, налоговая инспекция далеко не всегда верит в обоснованность таких расходов. И, в-третьих, участники фиктивной сделки могут быть привлечены к уголовной ответственности.Стоит отметить, что акулы бизнеса не сотрудничают с предприятиями, которые пользуются фиктивными сделками.Поэтому подумайте: стоит ли разовая прибыль будущего развития ООО? Заключение договора с ИПХотя этот метод законный, он имеет определенные риски. Вы заключаете договор с владельцем ИП на 6% УСН и каждый месяц выводите приблизительно 10-20 процентов прибыли (22—44 тысячи рублей). Во всех этих случаях предполагается, что индивидуальный предприниматель оказывает обществу определенные услуги. Например:     заключение договора на управление с 20% от прибыли (44 тысячи рублей);    индивидуальный предприниматель передаёт обществу право пользоваться логотипом, интернет-сайтом и так далее;    поиск клиентов, осуществление продаж за комиссию от сделки, запуск маркетинга и так далее — это агентский договор между ИП и ООО;    общество арендует у предпринимателя имущество (здание, транспортное средство или офис). В таком случае стоимость зафиксирована и не привязывается к прибыли. Также можно договориться о рассрочке и получать прибыль каждый месяц.Таким образом вы заключите договор между взаимозависимыми лицами. Рекомендуется установить в нём рыночную стоимость и выводить не больше 10—20 процентов от прибыли.Вывод средств через дивидендыЭто лучший способ вывода средств из общества с ограниченной ответственностью. Они выплачиваются из чистой прибыли и распределяются между учредителями соответственно долям в уставном капитале. При этом удерживаются 13% НДФЛ и отсутствуют страховые выплаты. Таким образом, при ежемесячном доходе в 220 тысяч вы будете получать чистыми 191400 рублей.Но и в этом можно схитрить. Предположим, участник зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя на 6% и одновременно является учредителем общества с ограниченной ответственностью (в роли ИП). В таком случае с него будет взиматься взять не НДФЛ, а налог с предпринимательской деятельности.Другими словами, он будет получать не 191400, а 206800 рублей. Но это только теория, на практике мы этот метод не используем. Особенности дивидендовСтоит отметить, что они начисляются один раз в квартал, а выплаты могут проводиться по требованию, но только с чистой прибыли общества. При этом годовые дивиденды можно получить в лучшем случае через 2 месяца после окончания отчётного периода. Дело в том, что в этот промежуток времени бухгалтерия закрывает баланс.Именно по этой причине лучше всего использовать дивиденды для вывода средств в сочетании с другими способами. Благодаря этому обеспечивается регулярность и предсказуемость платежей. К примеру, вы можете выплачивать дивиденды от чистого дохода общества под 85%, а на оставшиеся проценты заключить лицензионный договор.Стоит отметить, что процедура осуществления выплат имеет свои сложности, поэтому вам потребуется профессиональный бухгалтер. В его обязанности будет входить:     ведение учёта;    проверка прав на выплаты;    составление баланса;    расчёт чистой прибыли.Существуют ситуации, в которых вы не имеете права выплачивать дивиденды. Они подробно описаны в 29-ой статье закона «Об обществах с ограниченной ответственностью».Подводим итогиСуществует 3 способа того, как легально вывести деньги из ООО. При прибыли в 220000 рублей вы получите:    170 тысяч по зарплате;    191235 по фиктивной сделке;    191400 по дивидендам.Также существуют и другие варианты вывода средств:    3666 рублей по займу от учредителя;    41360 рублей по договору услуг.Лучше всего комбинировать несколько способов. Например, вы можете выводить средства через дивиденды один раз в квартал и договор на управление обществом. При этом самое главное — не забывать об осторожности. Дело в том, что налоговая следит за вашими действиями, особенно если вы платите мало налогов. Поэтому заранее подготовьте пакет документов для защиты и наймите профессионального бухгалтера.Источник: http://philim.ru/kak-legalno-vyvesti-dengi-iz-ooo/

Эта статья была автоматически добавлена из сообщества Рубль | Бизнес

everything.kz


Смотрите также