Как выводить деньги с ооо усн


Порядок и правила вывода прибыли из ООО и ИП в России

Собственники бизнеса ограничены законодательством в свободном распоряжении средствами. Операции проверяются, а нарушителей ждут неприятности. Потому необходима людям надежная схема обналичивания денег через ООО или индивидуального предпринимателя (ИП). Таковых существует несколько. Каждая методика имеет положительные стороны и, к сожалению, риски. Разберем, как действовать в 2017 году, чтобы получить собственные деньги с наименьшими проблемами.

Кто запрещает просто так воспользоваться средствами

Экономические операции предприятия подчиняются действующему законодательству. Тратить их разрешено на нужды производства, развитие и иное. Владелец компании не может взять их для удовлетворения собственных нужд. Ведь в уставе существует разделение имущества:

  • учредителей;
  • юридического лица.

Разработано несколько способов вывода средств:

  1. посредством перечисления дивидендов;
  2. схемы обналичивания денег через ИП;
  3. путем предоставления беспроцентного кредита;
  4. подотчетные траты на развитие бизнеса;
  5. списание в расходную часть.
Внимание: перечисленные методики являются легальными. Однако необходимо знать, как их правильно оформить. Для сведения: намного меньше проблем возникает у предпринимателей, которые обналичивают собственный капитал после уплаты всех обязательных налогов.

Выгодно ли платить дивиденды

Законодательно разрешено отчислять дивиденды не чаще раза в квартал. Однако это условие должно быть приписано в уставных документах:

  1. проводится общее собрание;
  2. выносится вопрос о распределении прибыли;
  3. фиксируется в протоколе;
  4. вносится в Устав предприятия.
Важно: дивиденды исчисляются после выплаты всех обязательных сборов из чистой прибыли предприятия. То есть, если в отчете убытки, то методика не сработает.

Выгода способа зависит от того, сколько придется затратить на обналичку.

Данный метод считается самым невыгодным. И вот почему:

  1. Согласно законодательству прибыль подлежит налогообложению в размере 20%.
  2. Кроме того, с суммы дивидендов удерживается подоходный налог (НДФЛ) — еще 13%.
  3. Таким образом, с каждого рубля придется отдать в пользу бюджета 44%:
  4. Если желаете вывести 1 000 руб., то придется в компании запланировать 1 440 руб.
Совет: данную методику лучше отложить на крайний случай.

Оплата по трудовому договору

Эта методика подойдет всем. Для ее реализации необходимо трудоустроиться в собственную компанию. Зарплата начисляется и выплачивается в соответствии с Трудовым кодексом (2 раза в месяц). Размер ее регулирует собственник. Государство контролирует только нижнюю рамку, которая равна показателю минимального размера оплаты труда (МРОТ).

Выплата себе заработка по договору также обходится немало:

  1. Работодатель обязан вносить за труженика:
    • НДФЛ (13%);
    • обязательные пенсионные и страховые взносы — еще 30%.
  2. Кроме того, нужно будет регулярно подавать отчетность (бухгалтера нанять).

Отчисления в бюджетные структуры будут зависеть от способа регистрации:

  1. компания с общей системой налогообложения потеряет 19,5% с каждого рубля;
  2. если действует «упрощенка», то больше — 27%.
Важно: существуют налоговые скидки для заработка, превышающего 796 000 руб.

Если назначить себе зарплату в таком размере, то потери снизятся до:

  • 8% при общей системе;
  • 13% при упрощенке.
Скачать для просмотра и печати:

Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001 N 197-ФЗ (ред. от 18.06.2017), Глава 21 «О заработной плате»

Выделение беспроцентного займа

Данная методика рекомендуется предпринимателям, работающим по упрощенке. Нужно составить договор между юрлицом и учредителем о выделении займа:

  • под проценты, при этом человек не получает выгоды, следовательно, не придется оплачивать налог;
  • без дополнительных отчислений, придётся перечислить НДФЛ в размере 35% от выгоды.
Внимание: за беспроцентный заем нужно будет перечислить налогов в размере 26 рублей с каждой тысячи. Методика считается выгодной.

Через оплату услуг ИП

Данная методика считается самой выгодной и безопасной. Кроме того, она позволяет сэкономить деньги на подоходном налоге. Делать следует так:

  1. С ИП заключается договор на предоставление услуг или выполнение работ:
    • подходящих по профилю фирмы;
    • за которые просто отчитаться.
  2. Деньги бухгалтерия проводит, а наличные ИП передает учредителю.

Например, можно заказать проведение тренинга. Отчетом будет программа мероприятия. Тема заказа зависит от специфики компании. Следует заранее приготовить документы, подтверждающие предоставление услуг. Тогда налоговая не станет придираться.

Внимание: выгода от такой операции очевидна. Стоимость заказанной услуги снижает налогооблагаемую прибыль. Следовательно, уменьшается НДС. К примеру, если ООО работает по общей системе, а ИП по упрощенке, то на каждой выведенной тысяче можно сэкономить 140 руб.

В использовании такого способа существуют некоторые ограничения:

  1. соглашение с ИП должно соответствовать требованиям законодательства;
  2. к нему прилагаются акты выполненных работ со всеми реквизитами и другая документация (по ситуации);
  3. оплата не может превышать 10-20% общей суммы прибыльности предприятия в месяц.

Стоит ли расковать с подотчетными средствами

Существует еще один легальный метод обналичивания денег предприятия. Подойдёт он только тому собственнику, у которого есть трудовой договор с фирмой. Суть способа состоит в выделении средств на нужды производственного процесса:

  1. пишется заявка, в которой указывается цель использования денег;
  2. на основании визы директора компании бухгалтерия выдает наличные;
  3. налогом сумма не облагается;
  4. но за нее нужно отчитаться.

Риск состоит в следующем:

  1. Если отчет подан не вовремя, то деньги налоговая проверка включит в доход получателя (собственника). На них доначислят полагающиеся обязательные взносы и НДФЛ:
    • всего потери составят 600 руб. с каждой тысячи.
  2. Но и при предоставлении отчетности не все так просто. Приобретённые товары или предоставленные услуги могут затребовать в натуральном виде. То есть просто чеками обойтись не получится. Если выявится подлог, то придется долго объясняться, да еще и штраф выплатить за нецелевой расход.
Внимание: особенности рискованно выделять под отчет средства предпринимателям, использующим кассовые аппараты. Их часто проверяют.

Посмотрите видео о подотчетах и выводе наличных из своей фирмы

ipprof.ru

Как легально вывести деньги с ООО?

Многие предприниматели, не желая рисковать личным имуществом, при открытии бизнеса выбирают в качестве организационно-правовой формы «общество с ограниченной ответственностью». В России существует много ситуаций в бизнес-процессах, когда могут потребоваться наличные денежные средства. 

Так, например, за индивидуальными предпринимателями закреплено право не иметь расчетного счета при ведении деятельности.

С такими партнерами приходится расплачиваться наличными. Но снять в качестве наличных имеющиеся на счете организации деньги не так просто, нужны веские основания и наличие расходной цели.

В противном случае будут проблемы с налоговой инспекцией.

Согласно российскому федеральному законодательству – ФЗ «О бухгалтерском учете» – все операции хозяйственного характера следует оформлять специальными документами.

Расходы, влияющие на определение налогооблагаемой базы, должны быть экономически обоснованы и непосредственно касаться деятельности, указанной в уставе ООО.

Статья 861 Гражданского кодекса РФ также регламентирует, что все операции между предпринимателями должны проходить с помощью безналичных расчетов. По одному договору возможна оплата в объеме 100 тысяч рублей наличными, что регламентирует инструкция Центробанка РФ,

Банк, в котором открыт расчетный счет ООО, не имеет права ограничить в выдаче денежных средств наличными. Другой вопрос, что эту информацию банк может предоставить по запросу налоговой инспекции.

Чтобы получить наличные средства, необходимо обратиться в банк с подтверждением полномочий на снятие. Если сумма к снятию большая, то за сутки следует предупредить банк о том, что придется проводить операцию по выведению наличных денежных средств.

Зачем могут понадобиться средства?

Причин, почему руководству общества с ограниченной ответственностью может потребоваться снятие наличных, может быть очень много.

В основном такая ситуация характерна для представителей малого бизнеса, которым приходится достаточно часто выдавать средства подотчет, чтобы приобретать:

  • мелкие хозяйственные товары;
  • канцелярские товары;
  • упаковочные материалы;
  • оплачивать услуги предпринимателей, не имеющих расчетного счета в банке;
  • оплачивать услуги, которые по каким-то причинам невозможно провести по безналичному расчету (например, мелкие бытовые услуги, заправка картриджей и т. п);
  • для представительских расходов.

Казалось бы, почему нельзя все это провести по безналичному расчету?

Дело в том, что иногда приобретение в розницу товаров может быть выгоднее (ниже цены), чем приобретение у какой-то оптовой фирмы. Либо же оптовая фирма не осуществляет доставку, товары нужны срочно, а их маленький объем невыгодно везти издалека.

Представители малого бизнеса особенно чувствительны к разнице в цене, поэтому ищут любые способы сэкономить. К сожалению, законной целью признать нельзя, но иногда выведение наличных необходимо, чтобы пополнить карман владельца.

Чековая книжка

Самый распространенный вариант для обществ с ограниченной ответственностью вариант снятия наличных со счета – это использование чековой книжки. Чековая книжка выдается банком при открытии счета за дополнительную плату. Необходимо соблюдать требования по ее правильному заполнению.

Неправильно заполненный чек банк не примет и его придется аннулировать.

Чем больше чеков забраковано, тем выше вероятность того, что потребуется новая чековая книжка. А это новые расходы на ее получение.

И самое главное – в чековой книжке указывается причина, почему требуется снятие наличных.

Обычно таковой называют хозяйственные расходы. Нужно иметь в виду, что эти расходы придется подтвердить. Поэтому надо заранее настроиться на сбор чеков и других кассовых документов.

За снятие средств наличными банки берут комиссию, что сказывается на расходах фирмы.

Определенным неудобством является то, что снимать можно не более 100 тысяч рублей за одну операцию.

Право на снятие наличных по чековой книжке есть у ограниченного числа сотрудников, что тоже может быть неудобно. Например, если эти лица находятся в отъезде или отпуске.

Пластиковая карта

Данный инструмент гораздо удобнее в процессе работы с расчетным счетом ООО. Это освобождает от необходимости мучительного заполнения чеков, прихода в банк в его рабочие часы. Пластиковая карта используется не только для снятия наличных, но и для внесения средств на расчетный счет через терминалы банка.

Комиссия за такую операцию по карте обычно выше, чем при обращении в банк. И в этом парадокс, ведь нет трудозатрат со стороны персонала банка. Чтобы средства были перечислены на карту, нужно через интернет-банкинг сделать соответствующую проводку с расчетного счета ООО.

В чем загвоздка?

Казалось бы, особых проблем для снятия наличных средств со счета ООО нет.

Но есть определенные нюансы:

  • как сформулировать цель снятия наличных денежных средств?
  • как подкрепить документально сформированную цель (особенно когда она не соответствует реальному положению дел)?
  • кому поручить снятие наличных, чтобы информация была проведена правильно?
  • что делать, если требуется сумма большая, чем позволяет законодательство.

Можно было бы назначить оплату труда руководителя организации больше, чтобы часть направлять на необходимые расходы наличными.

Но к сожалению, отчисления в Пенсионный фонд, налоговые ставки «съедают» большую часть денежных средств, что невыгодно для бизнеса. «Серые» и «черные» схемы выведения наличных тоже стоят денег, но это существенно меньшие расходы.

Идеальное основание для обналичивания

Идеальных ситуаций в российском бизнесе крайне мало. Но для обналичивания денег со счета ООО желательно использовать реальные причины. Независимо от настоящей цели, нужно внимательно относиться к документальному оформлению всех процедур, чтобы они соответствовали требованиям национального законодательства.

Легальные схемы

Чтобы не было проблем с налоговой инспекцией, но регулярно получать требующуюся наличность, можно использовать следующие варианты:

  • оформление отношений с индивидуальным предпринимателем, у которого выбрана в качестве системы налогообложения упрощенка (обычно по доходам);
  • выплата дивидендов учредителям;
  • списание в расходы;
  • выдача займа;
  • уход директора в отпуск.

У каждого из них есть свои особенности при реализации.

Перечисление средств с ООО на ИП за оказанные услуги

Достаточно популярной схемой выведения наличных средств со счета ООО стало оформление взаимоотношений с каким-либо индивидуальным предпринимателем.

С ИП заключается договор по оказанию услуг (обычно это аутсорсинг или какие-то другие услуги, которые могут быть использованы постоянно).

На основании договора средства в определенные даты переводятся на счет индивидуального предпринимателя. После чего тот может снять наличные в любом количестве, т. к. они считаются его доходом.

На что следует обратить внимание:

  • Договор должен прописывать, что услуги оказаны, если подписаны соответствующие акты. Акты должны быть оформлены правильно и приложены к документам.
  • Нельзя указывать услуги, результаты которых невозможно доказать. Налоговая инспекция может запросить, например, доказательство того, что проводился ремонт кровли здания и т. д.
  • На основании заключенного договора можно дополнительно вывести 100 тысяч рублей за якобы оказанные услуги. При расчете выгодности данной схемы нужно учесть, что ИП платит налоги, а также комиссию за снятие наличных.

Соответственно, перевод должен быть сделан на сумму, равную требуемой для обналичивания и расходам по ИП.

Выплата дивидендов

В соответствии с законодательством учредители могут прибыль направлять не чаще одного раза в квартал на выплату дивидендов. Эти дивиденды и обналичиваются.

Как видно, недостатком схемы является то, что можно применять ее один раз в квартал, а также нужно обязательно, чтобы сумма прибыли была существенной. Причем настолько, чтобы снимать большие суммы. К сожалению, многие ООО работают на грани безубыточности.

Кроме этого, с дивидендов должны быть уплачены налоги в размере 9% от суммы. Вариант подходит больше для ситуаций, когда в ООО один учредитель.

Списание в расходы

Данную процедуру можно провести, если обосновать документально хозяйственные операции. Кроме того, есть определенные нормы списания, которые следует проверить по статье 264 Налогового кодекса РФ. Из легальных схем этот вариант является наиболее распространенным на практике.

Уход директора в отпуск

Схема требует внимательного документального оформления и подходит, когда руководитель и учредитель – одно лицо.

Для того чтобы не начислять заработную плату и не производить большие отчисления в социальные фонды, издается приказ о том, что директор уходит в неоплачиваемый отпуск. Правда, его срок не может быть больше регламентированного законодательством.

На время отпуска обязательно придется нанять кого-то, кто будет исполнять обязанности. Обычно такого сотрудника оформляют на очень маленькую долю от ставки (например, 0,1 ставки). Заработная плата директору выплачивается лишь в виде дивидендов.

Выдача займа

За организациями есть право выдачи коммерческого кредита на условиях, которое регламентирует само ООО. Кредит обычно выдается одному из учредителей или другому доверенному лицу.

Срок берется максимально большим, например, десять, двадцать или более лет. Требуемая по займу сумма выдается наличными и становится свободной для оборота.

Нужно учитывать, что заем придется в любом случае возвращать, поэтому потратить их бездумно не получится.

Выводы

Самым простым способом получения наличных средств является обращение в банк с чеком. Но если суммы требуются очень большие можно провести процедуры, которые не противоречат законодательству, менее затратны для ООО, но скрывают истинные цели получения денежных средств.

pozvoniuristu.ru

Как выводить деньги с ООО: пошаговая инструкция, как обналичить деньги ооо на усн.

Вы организовали свою фирму с организационно-правовой структурой в форме общества с ограниченной ответственностью. Какое-то время усердно трудились на благо организации, фирма начала приносить прибыль, и, конечно, вам хочется получить свои заработанные средства. Только вот деньги лежат на расчетном счете организации и как их получить — вопрос достаточно сложный. В этой статье рассматривается, как выводить деньги с ООО различными методами, чем они хороши или плохи, а также описаны санкции, которые могут быть за незаконные методы обналичивания средств.

Отличие ООО от ИП в отношении вывода средств

Многие начинающие бизнесмены решают сперва попробовать себя в качестве индивидуального предпринимателя. Во многом система налогов и учета для ИП проще, чем для прочих организационно-правовых форм. Да и имеется приятный момент: деньги на расчетном счете ИП — его собственность, как хочет, так ими и распоряжается. Общество с ограниченной ответственностью несколько сложнее в выборе налоговой системы, бухгалтерского учета и прочей отчетности, зато с ООО гораздо охотнее сотрудничают контрагенты. В первую очередь это происходит из-за возможности возмещения налога на добавленную стоимость. Да и в остальном, так как законодательство к ООО предъявляет больше требований, сотрудничество с такой фирмой кажется более надежным. Но и тут есть нюанс: вывод средств с расчетного счета общества с ограниченной ответственностью жестко регламентирован нормативно-правовыми актами. И все-таки, как вывести деньги с расчетного счета ООО? Как лучше это сделать?

Разнообразие способов вывода средств

Как легально вывести деньги с ООО, можно узнать, прочитав законодательные акты. Контролирующие органы подразумевают только один способ вывода средств — дивиденды. Если быть точнее, в отношении общества с ограниченной ответственностью этот процесс называется «распределение прибыли между собственниками общества». Они выплачиваются собственникам организации по итогам отчетного периода, исходя из суммы чистой прибыли. То есть действие это происходит в определенный момент времени и не зависит от желания организатора получить денежные средства к определенному моменту. Не очень удобно для владельца ООО. Но на вопрос, как выводить деньги со счета ООО, законодательство дает этот единственный ответ. За счет неудобства такой системы предприниматели ищут альтернативные варианты. А, как известно, кто ищет, тот всегда найдет. Так что на сегодняшний день вариантов того, как выводить деньги с ООО, имеется несколько. У каждого есть свои плюсы и минусы, которые мы разберем подробно ниже. А теперь список способов:

  • дивиденды;
  • премия владельцу, если он является сотрудником компании;
  • зарплата;
  • выдача денежных средств под отчет физическому лицу;
  • займ денежных средств в пользу владельца фирмы;
  • оплата вознаграждения за оказанные услуги;
  • оплата представительских расходов;
  • использование денежных средств до уплаты налогов;
  • обналичивание через подставную фирму.

Подробнее о дивидендах

Как выводить деньги с ООО, чтобы этот процесс оставался легальным, удобным и наиболее экономически выгодным? Государством предусмотрен способ вывода прибыли учредителю через дивиденды. Частота выплат и размер должны быть прописаны в уставе общества. Обычно сроки выплат совпадают с концом квартала и года. Закон об обществах с ограниченной ответственностью не исключает возможности установить выплаты чаще. К тому же дивиденды можно выплачивать не только в денежном эквиваленте, но и имуществом, что дает учредителю возможность несколько отсрочить уплату НДФЛ с полученного дохода до конца текущего года. Плюсом является полная легальность способа, возможность установить частоту выплат самостоятельно, прописав это в уставе, а также отсрочить уплату НДФЛ.

Есть у данного способа несколько минусов:

  • Во-первых, это сам НДФЛ. Сейчас он составляет 13% от полученной суммы дивидендов. Ранее был всего 9%, к слову. То есть дивиденды — это прибыль, дважды облагаемая налогом. В первый раз общество платит налог с полученной прибыли, второй раз получатель платит НДФЛ.
  • Во-вторых, если дивиденды выплачиваются в имущественной форме, налоговая служба может воспринять данную операцию как реализацию имущества. Соответственно, может быть истребован к оплате по ней НДС.

Как вывести деньги с ООО через дивиденды? Потребуется наличие следующих документов:

  • Справки от бухгалтера организации о наличии и размере чистой прибыли, а также о составе долей организации и их принадлежности.
  • Приказ о созыве общего собрания учредителей, разделении прибыли и выплате дивидендов от руководителя.
  • Протокол собрания учредителей, в котором значится решение о выплате дивидендов.
  • Документы, подтверждающие факт оплаты дивидендов собственникам пропорционально их долям.

Премирование руководителя

Как выводить деньги с ООО? Можно премировать своего руководителя. Такой способ весьма хорош тем, что не создает дополнительной налоговой нагрузки. Но и тут имеются свои нюансы.

Как вывести деньги с ООО посредством премирования руководителя, описано ниже:

  • Заключить трудовой договор с собственником фирмы. Обычно он выступает в качестве руководителя.
  • Прописать в уставе организации условия выплаты премий.
  • Составить приказ о премировании сотрудника.

Плюсом такого метода будет отсутствие дополнительных налоговых сборов. Выплата премии уменьшит размер налогооблагаемой прибыли фирмы. Оплатить НДФЛ и страховые взносы все равно необходимо в стандартном размере. Но и страховые взносы тоже уменьшают размер налоговой базы.

Минус — премия должна быть подтверждена какими-то заслугами. Если премия выплачивается разово, налоговые органы могут ее оспорить. Ну и НДФЛ же все-таки надо заплатить.

Зарплата владельцу фирмы как сотруднику

Как выводить деньги с ООО «по-белому»? Еще один метод, который обычно сразу приходит в голову, — зарплата. Опять же, требуется, чтобы владелец организации заключил со своей фирмой трудовой договор. Выводить деньги таким образом очень легко — какую захотел зарплату, такую и поставил. Выплата один-два раза в месяц стабильно. Только вот хорошего на деле выходит мало. Понятно, что из зарплаты также нужно вычесть НДФЛ в размере 13% от суммы. Помимо этого, организация заплатит еще почти половину зарплаты в пенсионный фонд и фонды социального страхования. То есть денег уйдет гораздо больше, чем хотелось бы. Зато все законно. Выбор за владельцем.

Выдача денег под отчет

Есть способ, как вывести деньги с ООО без налогов на доходы физических лиц и без трат на социальные фонды вовсе. Также, в зависимости от того, чем будут подтверждены расходуемые суммы, может снизиться налогооблагаемая база. Способ этот — выдача денег под отчет из кассы предприятия. Для этого владелец фирмы также должен быть трудоустроен в данной компании. Денежные средства выдаются из кассы, после чего он должен будет отчитаться за потраченную сумму чеками, накладными, актами.

Сложность способа как раз и относится к необходимости отчета. Придумать цель выдачи средств под отчет, а затем и подтвердить расходы не всегда оказывается просто, если денежные средства были потрачены на личные нужды создателя компании.

Еще один момент — в свои дела придется посвящать кассира. А при выездной проверке он может данную информацию озвучить, что приведет к дополнительным налогам и сборам.

Денежный займ учредителю общества

Как выводить деньги с ООО легально? Дать займ своему учредителю. Между организацией и учредителем заключается договор займа денежных средств, в котором прописываются сроки возврата. По окончании срока учредитель просто не возвращает сумму займа, а спустя три года после возникновения данной задолженности компания просто списывает долг в безнадежную дебиторскую задолженность. На словах все просто. Только вот сумма такого договора не должна быть больше 600 тысяч, иначе банк запрашивает документы по сделке и передает сведения о займе в органы финансового мониторинга. Далее еще один нюанс. Если сумма процентов меньше 2/3 ставки рефинансирования, получается, что учредитель получает материальную выгоду. С суммы выгоды уплачивается НДФЛ в размере 35%.

Но и эти моменты можно обойти, оформив договор «до востребования» и прописав в нем, что проценты возвращаются одновременно со всей суммой займа. И да, процент ставится по обычной рыночной ставке. Тогда у учредителя не возникает материальной выгоды, с которой необходимо платить НДФЛ. Все экземпляры договоров могут храниться у самого учредителя, чтобы компания не могла осуществить требование возврата суммы, так как это возможно, только предъявив оригинал документа. И вот спустя заветные 3 года можно смело списывать данную сумму в прочие убытки.

Вознаграждение учредителю за услуги

Если учредитель может оказать действительно полезные услуги организации, тогда это один из лучших ответов на вопрос, как выводить деньги с расчетного счета ООО. Например, если он является знатоком иностранных языков, а компания как раз работает с фирмой, где вся документация на английском и ее нужно перевести. В этом случае учредителю лучше дополнительно оформить индивидуальное предпринимательство. Он будет платить НДФЛ, взносы в ФСС и пенсионный фонд сам за себя через ИП, а организация спишет оплату услуг на расходы по хозяйственной деятельности. Главное, чтобы осуществление этих услуг действительно можно было подтвердить.

Представительские расходы

Некоторые расходы организации можно провести в учете как представительские. Например, ужин в ресторане, поездку за границу или в другой город. Такие расходы оправдываются необходимостью заключения сделки, посещения выставки или форума, связанного с основным направлением ведения бизнеса, и так далее. НДФЛ с таких расходов не платится, взносы в фонды тоже не требуются, плюс налогооблагаемая прибыль уменьшается. Единственная сложность заключается в том, что налоговые органы могут рассмотреть во всех этих ужинах и поездках увеселительную составляющую.

Деньги до обложения налогом

Как вывести деньги со счета ООО? А зачем их выводить, если можно фактически ими пользоваться на законном основании? Как называют это предприниматели — «жизнь на доналоговые деньги». Яркий пример: организация покупает автомобиль, обслуживает его, оплачивает ГСМ, а учредитель его использует. Считается, что он его использует в целях организации, разумеется. Также можно заключить договор с какой-нибудь столовой о питании сотрудников. Существует масса примеров, как можно использовать денежные средства организации таким образом. Все эти расходы уменьшают налогооблагаемую прибыль и при этом — никаких взносов с дохода физического лица.

Обналичивание денежных средств через подставную фирму

Данный способ является незаконным и им пользоваться настоятельно не рекомендуется. Однако он имеет место. С фирмой, занимающейся обналичиванием «за процент», заключается договор на оказание какой-то услуги, деньги переводятся, подписываются документы. По факту услуга не совершается конечно же. Когда налоговая начинает интересоваться подставной фирмой, она просто пропадает с рынка.

vashyuriskonsult.ru

Снятие наличных со счета ООО на УСН 6% в пользу учредителей — УСН, как с минимальными потерями вывести деньги с ооо на упрощенке.

Редакция Usn.su не несет ответственности за материалы, размещенные в этом разделе читателями ресурса. Они добавляются через форму на сайте, и могут быть опубликованы без предварительной модерации.

ООО на УСН 6%, теоретически освобождена от ведения бухучета.

Вопрос: при снятии наличных из банка, какие операции нужно провести с данной суммой. Надо ли ее как-то отражать в бухгалтерии, платить с нее какой-либо налог? Либо можно как у ИП снять ее на нужды фирмы ни чем не подтверждая свои расходы — ведь мы работаем от дохода? Деньги снимаются и делятся между учредителями, соответственно подтвердить расход нечем.

Комментарии

при снятии наличных из банка, какие операции нужно провести с данной суммой. Надо ли ее как-то отражать в бухгалтерии, платить с нее какой-либо налог?

Смотря на что вы снимаете деньги.

Хоз.нужды это, или заработная плата или что-то еще.

Выписываете на эту сумму приходник и расходник обязательно.

Поставлю вопрос несколько подругому. Как снять деньги из банка на свои личные нужды с минимальными налогами и гемороем. Есть ли какие-то законные способы или просто скидывать деньги на обналичивание?

Как снять деньги из банка на свои личные нужды с минимальными налогами и гемороем.

я поняла ваш вопрос. Насколько я знаю, в ООО не все так просто. Ну как пример, можете снять на хоз.нужды и чеки провести… сумму заберете себе. Но это как вариант, может есть еще какие-то варианты.

AntZaitsev, попробуйте перечислить деньги на свою пл. карточку, как п/о, если она в банке, где ваше ООО обслуживается.(Если по тарифам Вашего банка с карты снять дешевле чем р/с ООО) Но Вам за эти деньги потом надо будет отчитаться авансовым отчетом.

Спасибо за ответы.

А если, как вариант, оформить ИП с УСН 6% и деньги скидывать туда, допустим за рекламу в интернете. А со счета ИП уже снимать их на нужды ИП — насколько это законно?

И может ли человек, являющийся учредителем ООО зарегистрироваться еще и в качестве ИП?

может ли человек, являющийся учредителем ООО зарегистрироваться еще и в качестве ИП?

оформить ИП с УСН 6%

Потеряете 6%, + фирма с ОСНО будет оплачивать счета без НДС (еще под ?18%)

со счета ИП уже снимать их на нужды ИП

Спасибо за ответы,

понял — для того чтобы легально вывести деньги из ООО с 6% надо скинуть их на ИП с 6% + комиссия банка и того около 13% — в принципе терпимо.

Еще вопросик: для организации работающей с НДС насколько менее выгодно работать с организацией на УСН — на 18%? — просто интересует насколько нужно делать цены ниже чтобы конкурировать с аналогичными организациями работающими с НДС

AntZaitsev, а зачем вам еще и ИП оформлять. А дивиденты не хотите учредителям выплачивать, в Учред. договоре прописываете, что компания ежеквартально чистую прибыль распределяет, составляете протокол о распределяемой сумме и каждому из участников перечисляете деньгу — и платите 9%. И все! геморроя то меньше получается.

ООО на УСН 6%, теоретически освобождена от ведения бух.учета.

1. при варианте с дивидентами возникает обязанность ведения бух.учета

2. возникает зависимость от отчетного-налогового периода. Деньги нужно налом вчера, а распределить в качестве дивидендов можно только завтра, например

Предлагаю переводить деньги со счета ООО на счет ИП на основании договора-займа на 30 лет, с возвратом по окончании срока договора. Через 30 лет при инфляции 10% деньги потеряют свою стоимость в 25 раз, вернуть долг будет не проблема.

а как насчет обязаловки в пенсионный фонд для ип около 7000 р в год, ведь тоже платить придется.

«ООО не может «снять прибыль».

Оно может снимать наличные на выплату зарплаты, командировочных, осуществление какиз-то других расходов, в том числе и на выплату доходов учредителям (если есть соответствующее решение учредителей о распределении прибыли и выплате доходов). В остальном деньги должны храниться на банковских счетах, а в кассе — только в пределах установленного банком лимита.

Учтите также, что чистая прибыль «принадлежит» учредителям, и только они вправе ей распоряжаться — по решению общего собрания либо изъять ее в виде доходов, либо оставить (реинвестировать) на дальнейшее развитие предприятия.

Чтобы снять наличные и выплатить доходы учредителям, нужно иметь протокол собрания учредителей с их решением о выплате доходов, произвести соответствующий расчет о распределении прибыли и определении сумм, причитающихся каждому учредителю, удержать налоги (НДФЛ, если учредители — физлица, или налог на прибыль с доходов в виде дивидендов, если учредители — юрлица), и уже после этого выплатить доходы учредителям либо путем перечисления со счета, либо путем снятия наличных и выплаты (если учредители — физлица).»

Надо ли ООО платить налоги с дивидендов до выплаты их учредителям?

ООО на УСН «Доходы». Один учредитель.

Получили на расчетный счет сумму в размере 30 000 рублей.

Необходимо выплатить работник по субподряду заработную плату в размере 10 000 рублей.

Для дальнейшего ведения деятельности также нужны наличные денежные средства.

В итоге нужно снять с расчетного счета сумму в размере 20 000 рублей.

Для каких целей надо указать в банке снятие наличных денежных средств, если подтверждение расходов не предвидится.

В последующем не заставит ли нас налоговая инспекция отчитаться по НДФЛ и прочим расходам?

Очень хороший вопрос, тоже жду ответа

Меня тоже интересует этот вопрос.

С р/с ООО деньги можно снимать только на нужды фирмы: выдача з/п, выдача в подотчет и т.д. Можете снять деньги в подотчет ( на хоз. нужды, напр.) и затем подтвердить эти расходы чеками. Либо снимать деньги на выплату дивидентов раз в квартал, что должно быть оформлено соответствующими документами ( протокол собрания учредителей или решение учредителя, если он один), эти суммы облагаются по ставке 9%. Других вариантов нет.

ИП может снимать деньги с р/с в неограниченном количестве и никакими налогами эти суммы не облагаются.

«Можете снять деньги в подотчет ( на хоз. нужды, напр.) и затем подтвердить эти расходы чеками.» Надежда, чеки из продуктового магазина подойдут?

Комментарий от Ирина 8 июля 2010 @ 16:07

“Можете снять деньги в подотчет ( на хоз. нужды, напр.) и затем подтвердить эти расходы чеками.” Надежда, чеки из продуктового магазина подойдут?

Если можно будет идентифицировать какому сотруднику покупали продукты с этой суммы придется НДФЛ заплатить

Капитал фирмы составляет 12 000 рублей.

Какой размер денежных средств можно потратить на хозяйственные нужды?

Если фирме перечислено 50% денежных средств, а мы нанимаем сотрудников за наличные денежные средства.

Можем ли денежные средства отнести к хозяйственным нуждам и потратить на выплату заработной платы сотрудникам?

Какие затраты можно отнести на хозяйственные нужды?

Доходы УСН 6% по подтверждению расходов. Наверно все забыли о письме Минфина от 01 сентября 2006 года. 03-11-04/2/181. Думаю многие вопросы отпадут сами собой.

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел ваше письмо по вопросам применения упрощенной системы налогообложения и сообщает следующее.

Согласно статье 346.14 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) выбор объекта налогообложения при применении упрощенной системы налогообложения, осуществляется самим налогоплательщиком (за исключением участников простого товарищества). Объектом налогообложения признаются доходы либо доходы, уменьшенные на величину расходов.

При этом в случае, если объектом налогообложения являются доходы организации или индивидуального предпринимателя, налоговой базой признается денежное выражение доходов организации или индивидуального предпринимателя (пункт 1 статьи 346.18 Кодекса).

Поскольку при определении налоговой базы налогоплательщиками, объектом налогообложения которых являются доходы, денежное выражение расходов не влияет на сумму налога, подлежащего к уплате, указанным налогоплательщикам (как организациям, так и предпринимателям) в целях налогового учета не обязательно иметь документальное подтверждений произведенных ими расходов, за исключением документального подтверждений расходов в виде уплаченных налогоплательщиками сумм страховых взносов на обязательное пенсионное страхование и сумм выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности (пункт 3 статьи 346.21 Кодекса).

Вместе с тем отмечаем, что налогоплательщики (как организации, так и индивидуальное предприниматели), применяющие упрощенную систему налогообложения, в процессе осуществления предпринимательской деятельности вправе в любой момент (как до уплаты налога, так и после его уплаты) снять со своего расчетного счета наличное денежные средства и произвести какие-либо расходы. Наличие документального подтверждения данных расходов в целях главы 26.2 Кодекса в рассматриваемом случае также не обязательно.

Заместитель директора Департамента таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ

Необходимо снять дивиденды учредителю.

В банке ответили, что дивиденды можно снять только по чековой книжке.

Правда ли это, или в каждом банке свои условия?

Вот почитал я вас всех и думаю — какие же вы все (почти все) дураки. А схемы чертите просто курам на смех. Потратьте месяцок-другой, отыщите толкового приходящего бухгалтера тысяч за 20 в месяц и через какое-то время будете смеяться над этой своей галиматьей. Законных способов решить вашу задачу — миллион.

С такими суммами о которых они говорят бухгалтера держать не выгодно, да и имеющие свои работающие схемы легальные или полулегальные с суммами до млн. связываться не станут

Валерий,ну раз Вы такой умный, набросали хотя бы 1-2 способа законных.

Или Вы любитель исключительно похихикать в сторонке над дураками?

Да, Валерий, мы ждём!

Написать комментарий

Поиск

Последние вакансии

Последние вопросы

  • Можно ли перейти на УСН в середине года? (2)
  • Как учесть основные средства при переходе задолженности к другому лицу? (0)
  • Как возить туристов в Беларусь и не утратить право на УСН? (0)
  • Можно ли с 2014 года торговать запчастями и маслом на УСН15%? (2)
  • Какой режим, отчетность и учет для нового ООО? (0)
  • Как правильно заполнить строку 050 декларации УСН? (0)
  • Где взять реквизиты для уплаты минимального налога? (0)
  • Как документально оформить отношения между ИП и ООО? (0)
  • © Упрощенная система налогообложения (УСН), 2007—2009

    vashyuriskonsult.ru


    Смотрите также